2月28日上午，經(jīng)發(fā)集團(tuán)財(cái)務(wù)部召開(kāi)專題會(huì)議，重點(diǎn)討論國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)送相關(guān)事宜。會(huì)議由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人何門(mén)銳主持，新區(qū)地產(chǎn)、康嘉實(shí)業(yè)、國(guó)資公司、人力資源、景程測(cè)繪等子公司財(cái)務(wù)人員以及集團(tuán)財(cái)務(wù)部各總賬會(huì)計(jì)參加了會(huì)議并討論。

會(huì)上，何門(mén)銳同志首先傳達(dá)了市國(guó)資委《關(guān)于做好2021年度全市企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)工作》的通知精神及有關(guān)要求，通報(bào)了集團(tuán)及各家子公司報(bào)表報(bào)送情況，此次國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表經(jīng)發(fā)集團(tuán)及下屬子公司共有42家單位需要填報(bào)。截止目前新區(qū)地產(chǎn)、康嘉實(shí)業(yè)、人力資源、德遠(yuǎn)文化等公司本部、差額表、合并表都未上報(bào)。針對(duì)未報(bào)送情況何門(mén)銳當(dāng)即詢問(wèn)了各家公司未上報(bào)原因，并提出按照今年財(cái)政新的要求，上述幾家單位除了填報(bào)數(shù)據(jù)，還需要一并報(bào)送國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)分析報(bào)告。

隨后，大家針對(duì)填報(bào)過(guò)程中存在的問(wèn)題進(jìn)行了專門(mén)討論。首先是差額表中未分配利潤(rùn)是否需要考慮控股比例、少數(shù)股東權(quán)益怎樣計(jì)算的問(wèn)題，不需要考慮控股比例計(jì)算未分配利潤(rùn)。少數(shù)股東權(quán)益根據(jù)合并資產(chǎn)負(fù)債表倒擠出相應(yīng)數(shù)據(jù)即可。其次是多家子公司抵消內(nèi)部往來(lái)時(shí)，如何考慮重分類問(wèn)題？多家子公司抵消內(nèi)部往來(lái)時(shí)，根據(jù)重分類后的借貸方相抵后的總數(shù)在其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款兩個(gè)科目?jī)?nèi)分別抵消。再次是合并資產(chǎn)負(fù)債表中，長(zhǎng)期股權(quán)投資和實(shí)收資本是全額抵消還是按照比例抵消？此時(shí)大家統(tǒng)一報(bào)送口徑，長(zhǎng)期股權(quán)投資和實(shí)收資本按照全額抵消，差額反映在少數(shù)股東權(quán)益。以保證在最終控制方的角度列報(bào)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。大家還其他問(wèn)題進(jìn)行了探討并統(tǒng)一了報(bào)送口徑和標(biāo)準(zhǔn)。

最后，何門(mén)銳同志強(qiáng)調(diào)，今年決算報(bào)表報(bào)送時(shí)間僅剩下兩天，此項(xiàng)工作時(shí)間緊、任務(wù)重、要求高、專業(yè)性強(qiáng)，表與表之間邏輯結(jié)構(gòu)也比較復(fù)雜，在各家子公司上報(bào)之后，總公司還要合并42家子公司數(shù)據(jù)并編制抵消報(bào)表。希望大家能認(rèn)真對(duì)待，加班加點(diǎn)，按照上級(jí)要求盡快完成國(guó)有資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表上報(bào)工作。

                                 （財(cái)務(wù)部  蔣瀅瀅）